Стопе пореза на капиталне добитке 2020-2021 — и како израчунати свој рачун

Капитални добици су профити од продаје имовине — деоница, комада земље, предузећа — и генерално се сматрају опорезивим приходом. Колико се ови добици опорезују у великој мери зависи од тога колико дуго сте држали имовину пре продаје.

У 2020. стопе пореза на капиталну добит су или 0%, 15% или 20% за већину имовине која се држи дуже од годину дана. Стопе пореза на капиталну добит на већину имовине која се држи мање од годину дана одговарају обичним разредима пореза на приход (10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% или 37%).

Шта је порез на краткорочну капиталну добит?

Краткорочни порез на капиталну добит је порез на добит од продаје имовине која се држи годину дана или мање. Стопа пореза на краткорочну капиталну добит једнака је вашој обичној стопи пореза на доходак – вашем пореском разреду. (Нисам сигуран у ком сте пореском разреду? Прегледајте овај сажетак савезних пореских група.)

Шта је порез на дугорочну капиталну добит?

Порез на дугорочни капитални добитак је порез на профит од продаје имовине која се држи више од годину дана. Стопа пореза на дугорочну капиталну добит је 0%, 15% или 20% у зависности од вашег опорезивог прихода и статуса пријаве. Оне су генерално ниже од краткорочних стопа пореза на капиталну добит.

Правила о порезу на капиталну добит могу бити различита за продају куће. Сазнајте више овде.

Стопе пореза на капиталну добит за 2020

Проширите статус пријаве који се односи на вас.

Сингле филерс

Стопа пореза на дугорочну капиталну добит

Ваш приход

0%

0 до 40.000 долара

15%

40.001 до 441.450 долара

20%

$441,451 или више

Краткорочни капитални добици се опорезују као обични приход према федералним разредима пореза на доходак.

Ожењени, заједно поднесу

Стопа пореза на дугорочну капиталну добит

Ваш приход

0%

0 до 80.000 долара

15%

80.001 до 496.600 долара

20%

$496,601 или више

Краткорочни капитални добици се опорезују као обични приход према федералним разредима пореза на доходак.

Глава домаћинства

Стопа пореза на дугорочну капиталну добит

Ваш приход

0%

$0 до $53,600

15%

53.601 до 469.050 долара

20%

$469,051 или више

Краткорочни капитални добици се опорезују као обични приход према федералним разредима пореза на доходак.

Ожењен, подноси одвојено

Стопа пореза на дугорочну капиталну добит

Ваш приход

0%

0 до 40.000 долара

15%

40.001 до 248.300 долара

20%

$248,301 или више

Краткорочни капитални добици се опорезују као обични приход према федералним разредима пореза на доходак.

» Тражење начина да се одложи порез на капиталну добит? Стављање новца у ИРА или 401 (к) може помоћи у одлагању или чак избегавању будућих рачуна за порез на капиталну добит.

» Имате проблема да одлучите да ли и када продати? Квалификовани финансијски саветник може вам помоћи да разумете своје опције. Погледајте неке од наших избора.

Стопе пореза на капиталну добит за 2021

Проширите статус пријаве који се односи на вас.

Сингле филерс

Стопа пореза на дугорочну капиталну добит

Ваш приход

0%

$0 до $40,400

15%

40.401 до 445.850 долара

20%

$445,851 или више

Краткорочни капитални добици се опорезују као обични приход према федералним разредима пореза на доходак.

Ожењени, заједно поднесу

Стопа пореза на дугорочну капиталну добит

Ваш приход

0%

$0 до $80,800

15%

80.801 до 501.600 долара

20%

$501,601 или више

Краткорочни капитални добици се опорезују као обични приход према федералним разредима пореза на доходак.

Глава домаћинства

Стопа пореза на дугорочну капиталну добит

Ваш приход

0%

$0 до $54,100

15%

54.101 до 473.750 долара

20%

$473,751 или више

Краткорочни капитални добици се опорезују као обични приход према федералним разредима пореза на доходак.

Ожењен, подноси одвојено

Стопа пореза на дугорочну капиталну добит

Ваш приход

0%

$0 до $40,400

15%

40.401 до 250.800 долара

20%

$250,801 или више

Краткорочни капитални добици се опорезују као обични приход према федералним разредима пореза на доходак.

Како се израчунавају капитални добици

  • Порез на капиталну добит се може применити на инвестиције, као што су акције или обвезнице, некретнине (мада обично не ваш дом), аутомобиле, чамце и друге материјалне ствари.

  • Новац који зарадите продајом било које од ових ствари је ваш капитални добитак. Новац који изгубите је губитак капитала. Наш калкулатор пореза на капиталну добит може вам помоћи да процените своје добитке.

  • Можете користити губитке инвестиционог капитала да надокнадите добитке. На пример, ако сте продали деоницу за профит од 10.000 долара ове године и продали другу са губитком од 4.000 долара, бићете опорезовани на капиталну добит од 6.000 долара.

  • Разлика између ваших капиталних добитака и ваших капиталних губитака назива се ваш “нето капитални добитак.” Ако ваши губици премашују ваше добитке, можете одбити разлику на вашој пореској пријави, до 3.000 долара годишње (1.500 долара за оне који су у браку који поднесу одвојено).

  • Порез на капиталну добит је прогресиван, сличан порезу на доходак.

Пазите на две ствари

1. Изузеци од правила. Стопе пореза на капиталну добит у горњим табелама се примењују на већину имовине, али постоје неки изузеци вредни пажње. Дугорочни капитални добици на такозвану „наплативу имовину“ се генерално опорезују по стопи од 28%; то су ствари попут новчића, племенитих метала, антиквитета и ликовне уметности. Краткорочни добици од такве имовине опорезују се уобичајеном стопом пореза на добит.

2. Порез на нето приход од улагања. Неки инвеститори могу да дугују додатна 3.8% који се односи на оно што је мање: ваш нето приход од улагања или износ за који ваш модификовани прилагођени бруто приход премашује износе наведене у наставку.

Ево прагова прихода због којих би инвеститори могли да подлежу овом додатном порезу:

  • Самац или глава домаћинства: 200.000 долара

  • Ожењен, заједнички поднесак: 250.000 долара

  • Ожењен, одвојено пријављивање: 125.000 долара

Како минимизирати порезе на капиталну добит

Постоји много начина да смањите пореско оптерећење на капиталну добит.

Држи се

Кад год је могуће, држите имовину годину дана или дуже како бисте се квалификовали за дугорочну стопу пореза на капиталну добит, пошто је она знатно нижа од стопе краткорочне капиталне добити за већину имовине. Наш калкулатор пореза на капиталну добит показује колико би то могло да уштеди.

Искључите продају куће

Да бисте се квалификовали, морате имати свој дом и користити га као главно пребивалиште најмање две године у периоду од пет година пре него што га продате. Такође не смете да искључите другу кућу из капиталне добити у периоду од две године пре продаје куће. Ако испуните та правила, можете искључити до 250.000 долара добити од продаје куће ако сте слободни и до 500.000 долара ако сте у браку и подносите заједнички захтев. (Овде сазнајте више о томе како функционише капитална добит од продаје куће.)

Ребаланс са дивидендама

Уместо да поново улажете дивиденде у инвестицију која им је исплатила, ребалансирајте тако што ћете тај новац уложити у своје инвестиције које не успевају. Обично бисте ребалансирали тако што ћете продати хартије од вредности које добро послују и уложити тај новац у оне које имају лош учинак. Али коришћење дивиденди за улагање у имовину са лошим учинком омогућиће вам да избегнете продају јаких извођача - и на тај начин избегнете капиталну добит која би дошла од те продаје. (Сазнајте више о томе како функционишу порези на дивиденде.)

Користите рачуне са повлашћеним порезом

Ово укључује планове 401(к), индивидуалне пензионе рачуне и 529 колеџ штедних рачуна, на којима инвестиције расту без пореза или са одложеним порезом. То значи да не морате да плаћате порез на капиталну добит ако продајете инвестиције у оквиру ових рачуна. Ротх ИРА и 529 посебно имају велике пореске предности. Квалификоване дистрибуције од њих су ослобођене пореза; другим речима, не плаћате никакве порезе на зараду од улагања. Са традиционалним ИРА-има и 401(к)с, плаћаћете порезе када узимате дистрибуцију са рачуна у пензији. (Овде сазнајте више о порезима на ваше пензионе рачуне.)

Пренесите губитке

Ако ваш нето капитални губитак премашује ограничење које можете да одбијете за годину, пореска управа вам дозвољава да пренесете вишак у наредну годину, одузимајући га на повратку те године.

Замислите робо-саветника

Робо-саветници аутоматски управљају вашим улагањима уместо вас и често користе паметне пореске стратегије, укључујући прикупљање пореских губитака, што укључује продају изгубљених инвестиција како би надокнадили добитке од добитника.

Оставите Коментар

Please enter your comment!
Please enter your name here