Објашњење животног осигурања у подељеном долару

Животно осигурање од подељеног долара је споразум између две стране да поделе трошкове и користи полисе трајног животног осигурања. Често су споразуми између запосленог и послодавца, при чему се план подељених долара појављује у пакету компензација за извршну власт. Промена у њиховом пореском третману 2003. учинила је ове пакете мање уобичајеним.

Иако вам можда више неће бити понуђена бенефиција животног осигурања од подељеног долара, богатији Американци користе приватне верзије у планирању некретнина. Још увек постоје неке пореске олакшице, ако сте вољни да прескочите неке финансијске обруче.

Шта је сплит долар животно осигурање?

На неки начин, животно осигурање од подељеног долара је једноставна идеја. Предузеће плаћа животно осигурање док радите и добијате бенефиције без плаћања унапред. Компликовано је у томе како је све структурирано и опорезовано.

Са животним осигурањем од подељеног долара, потребно је донети три одлуке:

  • Ко ће бити власник политике.

  • Како ће бити подељене користи.

  • Како се врше плаћања.

Постоји много начина да се склопи споразум о подељеном долару, али два се издвајају.

Када поседујете полису

Када сте власник животног осигурања, али ваш послодавац плаћа премију, систем се назива колатералним уступком користећи режим зајма.

„Колатерални пренос“ значи да полиса припада вама, али неке од њених погодности су додељене вашем послодавцу. Послодавац вам тада може позајмити новац за плаћање премија без бриге да неће бити враћен – потписани део делује као колатерал за зајам. Ако умрете или напустите компанију, бенефиције које сте потписали вашем послодавцу ће се активирати, осигуравајући да компанија буде отплаћена или да послодавац може да опрости зајам.

„Режим зајма“ је термин пореске управе који сумира начин на који се ови уговори опорезују. Пошто вам послодавац позајмљује новац, морате платити камату на позајмљени износ. У супротном, то би била само бесплатна, неопорезована бенефиција. Износ пореза који ћете дуговати зависи од каматне стопе коју вам наплаћује послодавац.

Ова опција није доступна компанијама којима се јавно тргује, пошто Сарбанес-Оклеи закон забрањује овим предузећима да позајмљују новац својим извршним запосленима.

Када ваш послодавац поседује полису

Када ваш послодавац поседује полису, али ви добијате бенефиције, аранжман се назива уговором о одобрењу који користи режим економске користи.

„Уговор о одобрењу“ значи да ваш послодавац задржава власништво над полисом, али потписује бенефиције вама или некоме кога одредите.

„Економска корист“ се односи на то како Пореска управа третира ову врсту уговора о осигурању у подељеном долару. То значи да вам послодавац даје неку корист, али не и зајам. То значи да ћете бити опорезовани на вредност обезбеђеног животног осигурања, а ту вредност одређује пореска управа или осигуравајућа компанија.

Животно осигурање запослених у подељеном долару

Споразуми о подељеним доларима нуде обиље погодности за запослене. Додатно покриће животног осигурања може бити благодат, посебно за високо зарађиваче којима је већа вероватноћа да ће им послодавци понудити овакве уговоре.

Поред покрића, можете добити приступ готовинској вредности ваше полисе - и порезима који су са њом повезани. Ова готовинска вредност је новац који ћете можда моћи да подигнете или позајмите касније у животу или у пензији. Свака политика је другачије структурирана, а ваш послодавац ће вам дати више детаља о томе које бенефиције ћете имати.

Уступање колатерала је популарнија верзија животног осигурања у подељеном долару. Овде ћете поседовати полису и плаћати кредите од свог послодавца. Пореска управа третира сваку уплату премије као нови зајам, што рачуноводство може учинити мало сложенијим.

Генерално, третман пореза на животно осигурање у подељеном долару је неуредан. Пореска управа је развила правила за споразуме о подељеним доларима како би покушала да затвори рупе, али то је значило утврђивање листе начина на које компаније могу да третирају споразуме. Са мање кашика у које се могу уклопити сви ови аранжмани, мора се обавити сложенији посао у њиховом структурирању и извођењу како би се они уклопили.

Животно осигурање од подељеног долара у планирању некретнина

Животно осигурање од подељеног долара није само карактеристика планова бенефиција запослених. Богати појединци такође могу склопити уговоре који се називају приватни аранжмани животног осигурања у сплит доларима. Ови приватни аранжмани често укључују неопозиви фонд животног осигурања, или ИЛИТ.

ИЛИТ-и су начини да своје бенефиције животног осигурања ставите у бригу поверењу са повољнијим порезима у замену за мању будућу контролу. У основи закључавате било шта у поверењу ван сопственог домашаја — то је оно што „неопозиви“ део имплицира. Главна предност ИЛИТ-а је да неће бити укључен у вашу имовину, избегавајући порезе на имовину.

За већину људи ово није важно. Порези на имовину примењују се само на веома богате, и то када нечија имовина премашује 11 долара.58 милиона на смрти.

Свако ко размишља о животном осигурању од подељеног долара у свом планирању имања треба да разговара са пореским саветником.

Оставите Коментар

Please enter your comment!
Please enter your name here